特殊な終身保険の活用法

特殊な終身保険の活用法

 

1. 解約返戻金のない終身保険の低額譲渡

 

特殊な保険商品:

　解約返戻金が3万円や5万円など極めて低い終身保険。

 

節税の活用:

　被相続人が低額で終身保険に加入し、相続税の節税手段として活用。

 

具体的な手法:

　父が契約者、娘が被保険者の保険を購入。

　死亡時に2500万円が支払われ、相続税の節税になる。

　保険を孫に相続させ、3万～5万円の低額で権利をやり取り。

　約500万円の得として、無税で移転が実現。

 

2. 暦年贈与で子や孫の保険に活用

 

贈与の活用:

　暦年贈与で110万円の控除を利用し、子や孫に保険料を贈与。

 

節税と将来のセーフティーネット:

　贈与された保険料を用いて将来の生活資金として活用。

 

感謝の手:

　子や孫が節税とセーフティーネットを実感し、感謝の意を表す。

 

3. 金利の高いドル建て生命保険を贈与

 

高金利の利用:

　贈与で保険料を支払い、金利の高いドル建て生命保険に投資。

 

外貨でのリタイアメント:

　為替リスクを考慮しつつ、将来のリタイアメントや留学資金として活用。

 

日本円へのリスクヘッジ:

　日本経済の先細りやハイパーインフレへのリスクヘッジとしてドルで持つ。

 

注意事項

リスクの認識:

　為替リスクや特殊な終身保険の性質を理解した上で活用する。

 

契約内容の確認:

　特殊な保険商品の契約内容や譲渡条件を確認し、計画を適切に進める。

 

法的アドバイス:

　相続税や贈与税などの法的なアドバイスを得る。

　これらの方法は、独自のリスクや制約があるため、慎重なプランニングと専門的なアドバイスが必要です。