税務署が調査を行う際の手法

   税務署が調査を行う際の手法の紹介と、具体的な調査方法について説明します。

　以下はポイントのまとめです：

• 電話帳の確認:

　税務調査官は被調査者の家庭用電話帳を確認し、そこに記載されている金融機関の情報をメモします。

　これにより、被調査者の取引先を特定する手がかりを得ます。

• 取引の追跡:

　家族全員の古い取引を調査し、預金引き出しや入金などの動きを詳細に追跡します。

　特に、一人が引き出した預金が同日に別の人の口座に入金されている場合、その取引について詳細な調査を行います。

• 香典帳の確認:

　香典帳を調査し、そこから得られる情報を活用します。

　例えば、証券会社の支店長からの香典の金額を確認することで、不自然な収入の発見を試みます。

• マッチの確認:

　マッチのパッケージに記載されている銀行の名前から、その銀行に預金があるかどうかを尋ねます。

　これにより、被調査者の銀行口座を特定し、預金の有無を確認します。

　これらの手法を通じて税務署が被調査者の取引銀行を特定し、名義預金や不自然な収入を見つけ出す過程を紹介しています。

　被調査者が隠していたり漏れていたりする預金が税務署によって発見される可能性があります。