節税対策一覧表

相続税の節税対策の方法一覧

 

• 生命保険金等の非課税枠を利用する:

　生命保険の受取人が家族や配偶者の場合、一定の金額までは非課税とされるため、相続税を軽減できます。

• 孫や子供に生命保険をかける:

　子供や孫に生命保険をかけることで、保険金が支払われる際に相続税が軽減される可能性があります。

• 生命保険金を一時所得として受け取る:

　生命保険金を一時所得として受け取る場合、所得税がかかりますが、相続税はかからないため、税の面で有利です。

• 養子縁組で法定相続人を増やす:

　養子縁組を通じて、法定相続人を増やすことで、相続財産を分散させて相続税を軽減することができます。

• 小規模宅地等の特例を利用する:

　小規模な宅地や農地に対して、評価額を軽減する特例を利用して、相続税を節税することができます。

• 家なき子特例を利用する:

　親が死亡した場合に、未成年の子が親の財産を相続する際に、特別な控除を受けることができる制度です。

• 地積規模の大きな宅地の評価を利用する:

　土地の評価を実勢価格に基づいて行う特例を利用して、土地の評価額を軽減して相続税を軽減することができます。

• 更地に賃貸アパートを建築する:

　更地に賃貸アパートなどの収益物件を建築し、収益を得ることで、相続財産の評価を低くすることができます。

• タワーマンションを購入する:

　高額の不動産を購入することで、相続財産の評価を高くすることができ、贈与税の負担を減らす方法です。

• 墓地・仏具を生前に購入する:

　生前に墓地や仏具を購入しておくことで、相続財産が減少し、相続税の負担を軽減できます。

• 相続税申告の税理士報酬を前払いする:

　相続税申告に関する税理士の報酬を生前に支払うことで、費用を控除することができます。

• 会社への貸付金債権を整理する:

　会社への貸付金債権を整理し、相続財産を減少させることで、相続税の負担を軽減できます。

• 教育資金贈与信託を利用する:

　教育資金贈与信託を通じて、子供や孫の教育資金を贈与することで、相続税を軽減することができます。

• 相続時精算課税制度を利用する:

　不動産などの評価額を相続時の価格に基づいて課税する制度を利用して、相続税を軽減することができます。

• 収益不動産を贈与する:

　収益を生む不動産を贈与することで、贈与税を支払いつつ相続税を軽減することができます。

• 不要な不動産を処分する:

　相続財産として評価される不要な不動産を売却することで、相続税の負担を減らすことができます。

• 死亡退職金等の非課税枠を利用する:

　死亡退職金などの受取において、一定の金額までは非課税とされるため、相続税を軽減できます。

 

　これらの方法は、相続税を軽減するための手段ですが、各方法の詳細や適用条件については、専門家のアドバイスを受けることが重要です。